借入と預金is22利息の計算・条件の違い

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預ける側・借りる側から借入・預金のポイントをピックアップ。

■金利計算

■支払（受取）【利息】＝元金＊利率＊日数

■【利率】には→年利(年間利率）通常％、月利（月間金利）通常％、日歩（一日の金利）通常ｘｘ銭（単位は100円に対し）、最近は年利表示が多い

■【日数】には→両端入れ（借入日、返済日を含む）、片落とし（借入日、返済日の一方が対象）、両落とし（借入日、返済日を含まない）

・（補足１）年利の場合の金利計算は、元金＊年利＊(日数／３６０又は３６５）。（一年の日数は銀行や取引内容により違う・・・３６５日、３６０日）

・（補足２）片落としには起算日落とし（最初の日を計算対象外）、期日落とし（最後の日を計算対象外）がある。（一年の日数は銀行や取引内容により違う・・・３６５日、３６０日）

・（補足３）日数説明の記述は借入側で表現、預金の場合、借入日→預入日、返済日→引落日

■日数計算

■借入⇒原則、両端入れ（借りた日、返した日も金利が対象）

■預金⇒原則、両落とし（預けた日、引き落とした日利息が付かない）

■決済条件・・・利息の清算

■借入⇒前払い、後払いがある。期日が確定の場合（証書借入など）殆ど前払い

■預金⇒殆ど後払い

■実質金利について・・・（事例）

■借入時、利息の前払い・・・借入１０万円、利率１０％、（手取９万円）⇒実質金利１１．１％

■借入時、担保預金・・・借入１０万円、利率１０％、利息後払い、定期預金１万円、利息１％⇒実質金利１１．０％

■借入の利息を毎月支払・・・借入１０万円、利率１０％（そのまま、一年後には・・）⇒実質金利約１０．４％

■借入・預金に仕組み・・・（マトメ）

■条件は概ね貸す側に有利になっている

■貸付側は、如何に実質元本を少額にするか、利息の回収を小刻みにするか、前倒しするかで実質金利は大幅に違ってくる。

■借入の条件は個々の取引を含め銀行により違う

■参考までに・・・用語

■借入金は一年以内を短期、一年を超えると長期として取り扱う。

■借入の継続で、借入の重複時点（返済時・借入時）を｢おどり｣という。